鞏固現(xiàn)金流，薪創(chuàng)未來

? ? 本報訊? 12月21日，為保證2019年度財務(wù)決算與2020年度財務(wù)預(yù)算編制工作質(zhì)量，確保對現(xiàn)金流量的嚴(yán)格管理，建立健全信息化建設(shè)。集團財務(wù)部組織各子公司財務(wù)人員開展了財務(wù)及業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作會議。會議對現(xiàn)金流量表編制方法及應(yīng)收賬款系統(tǒng)的操作進行了深刻地講解，理清了2019年度財務(wù)決算及2020年度財務(wù)預(yù)算的工作思路及重點。

? ? 會議首先由金華中瑞稅務(wù)師事務(wù)所的戚有明對現(xiàn)金流量表的編制問題作具體的闡述。會上，戚所從現(xiàn)金管控的重要性、現(xiàn)金流量表的編制及現(xiàn)金管控的方法三個方面具體向我們解釋了對于現(xiàn)金管理方面的重點問題。特別是在現(xiàn)金流量表的編制上，戚所結(jié)合資產(chǎn)負債表和利潤表，靈活將利潤表比作“面子”，資產(chǎn)負債表比作“底子”，現(xiàn)金流量表比作“日子”，生動說明三者之間的關(guān)系，簡述了現(xiàn)金流量表的編制特點與方法，令在場的財務(wù)人員收獲良多。隨后，由金工為我們講解了應(yīng)收賬款系統(tǒng)的相關(guān)操作細則，并借用案例將整個流程演示了一遍。

? ? 集團財務(wù)副總監(jiān)樓小玲指出，由于今年過年早的特點，所以要注意年底的相關(guān)事項，做好2019年財務(wù)的決算工作。在提高部門協(xié)作的基礎(chǔ)上，保證合同、發(fā)票、付款的一致，控制好應(yīng)收賬款的余額，重視現(xiàn)金流量表的編制。江晨房產(chǎn)財務(wù)副總監(jiān)曹旭忠詳細地向我們講解了用Excel編制現(xiàn)金流量表的方法，規(guī)范了各種數(shù)據(jù)編制的函數(shù)公式。最后，集團財務(wù)總監(jiān)許洪濤要求各財務(wù)崗位人員（包括財務(wù)部經(jīng)理、助理、出納）都應(yīng)按照有關(guān)要求，根據(jù)自身崗位職責(zé)認(rèn)真總結(jié)，填好《財務(wù)人員年度考核登記表》后由所在子公司總經(jīng)理簽署意見并報于集團公司財務(wù)部。

（集團財務(wù)部? 陳子晗）